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| 國內化肥市場每日走勢評述 |
| 國內尿素市場動態簡報 |
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| 化肥產業政策調整影響度分析 http://egbuddhist.com 2007-2-13 12:31:49 信息來源：農資導報 瀏覽： |
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| 編者按： 進入2007年．中國化肥產業市場化進程能否啟動是業內人士普遍關心的熱點，但是化肥生產企業更關心的是對化肥生產的優惠政策一旦取消，對化肥生產的影響會有多大?有關主管部門的分析是．化肥生產優惠政策的取消，如果企業通過加強技術改造，有80％左右的企業能夠得以生存；但是化肥業內人士卻認為，如果沒有優惠政策的支持，我國化肥企業能夠保持正常經營活動的比例遠沒有主管部門估計的那樣高。農業部門的專家是如何看待化肥產業政策調整對化肥供應的影響?有關專家通過大量的調研，核算了產業政策的影響程度．分析了各項政策調整可能引起化肥生產成本的變化．并提出化肥產業的影響可以通過產業結構調整來適應。與此同時，農業專家還提出必須結合多項措施來規范市場、保證供應。尤其重要的是應該進一步加大農民自我調節能力，科學使用肥料等．來減少因政策調整對農業生產帶的負面影響。為了滿足廣大讀者的需求，本報轉載《磷肥與復肥》張衛峰等人的文章，以供參考。 據介紹，國家有關部門對化肥產業政策的調整提出了分三步走的方案。第一步，結合天然氣價格和鐵路貨運價格的調整，逐步提高化肥生產用天然氣價格及鐵路貨運價格，最終實現計劃內、計劃外天然氣價格并軌；第二步，取消優惠電價，取消鐵路優惠運價：第三步．取消增值稅優惠。這三步走的方案反映了化肥市場化的方向是大勢所趨．但也引起了業內人士的普遍擔心：1)優惠政策的取消會帶來化肥生產成本的增加。迫使大量企業難以生存，從而導致供應能力降低。2)受國際市場和原料市場等因素影響，市場供應和價格發生不可控的波動。3)農業生產支出增長，影響糧食產量和農民收入。 目前對化肥生產執行的政策企業到底能夠得到多少優惠 中國化肥產業政策的指導方針隨著化肥產業的發展經歷了“扶持一計劃管理一調整”三個階段，雖然在逐步走向以市場調控為主，政策調控為輔的道路。目前對化肥生產仍然保留了大部分的優惠政策。具體包括——原料價格優惠：其中以天然氣和電力優惠占主導．但電力優惠只針對中小化肥用電；煤炭價格優惠政策基本不存在。運輸優惠：目前僅化肥成品享受優惠，其他原料基本沒有優惠。稅收優惠：氮肥生產全部免收增值稅：磷肥中除磷酸二銨外其他產品生產免收增值稅：復合肥生產中規定使用免稅原料占70％以上時產品免稅、但卻很少能享受到這一政策。淡季儲備貼息政策：由于目前生產企業承擔的淡儲數量較少，所以此政策對企業影響不大。 由此可以看出．中國化肥產業優惠政策雖然涉及面很寬．但是每項政策在不同化肥產品及生產企業中存在很大差異性，我國各種機構都曾發布過多種核算結果。例如石油規劃院曾核算中國化肥優惠額度大約在130億-150億元，而且這一核算已成為國內多年來的共識：中國氮肥工業協會公布的數字顯示氮肥行業的優惠額度約為330億元，而磷肥工業協會估計磷肥行業的優惠額度在100億元以上。差異巨大的核算結果對政策制定和后評估帶來了極大的不確定性。這種差異來自于核算時的定義、以及核算項目及覆蓋范圍差異。為了得到精確的結果，我們進行了分類核算。 1)天然氣優惠。用天然氣生產氮肥曾是我國主流發展方向。但隨著天然氣供應緊張、價格上漲，部分氣頭氮肥企業開始考慮轉變原料結構。重點考慮把天然氣轉變為煤。據最新資料，2005年中國以天然氣為原料的合成氨產量達996萬噸，占總產量的22％。氣頭用氣仍分為計劃內和計劃外用氣兩種價格．但由于氣源不同、技術水平不同，天然氣價格對化肥成本的影響也就不同。例如，國家發改委公布的一檔天然氣化肥生產使用價格為590元／千立方米，工業用氣價格為725元／千立方米，計劃并軌以后的價格達到980元／千立方米。但中國氮肥工業協會通過調查發現34家氮肥企業實際計劃內價格達746元／千立方米，而計劃外價格達到1100元／千立方米。按照實際情況，考慮大中小氣頭企業的耗氣量不同，氮肥企業天然氣實際享受的優惠39．6億元。 2)電價優惠。目前化肥企業用電優惠價格約為0．2元／千瓦時～O．4元／千瓦時，平均為0．3元／千瓦時，而工業用電一般為0．5元／千瓦時，優惠額度0．2元／千瓦時。2005年全國氮肥生產耗電量約552億度(包括合成氨耗電以及合成氨加工成碳銨和尿素的電耗)，2005年中小型企業享受到的優惠約為108億元。磷復肥耗電量較低，2005年全國磷復肥總產1125萬噸P：o；，估計耗電量為37億度，優惠額度約為7．5億元。由此可見，化肥行業用電優惠總額為115．5億元。 3)運輸優惠。全國化肥歷來享受優惠運價(4．2元+O．0257元X噸?公里)，而且免征鐵路建設基金(每噸公里0．033元)，而假定將化肥歸為一般化工品，即按照現行四號運價(9．3+0．043元×噸?公里)。再加收鐵路建設基金。按照全國化肥平均運輸1000公里計算，每噸化肥鐵路運輸優惠達55．4元。2005年全國化肥資源總量約1．59億噸實物量(生產量+進口量)，而這一數量仍未計算二次加工過程中約1000萬-2000萬噸的產量和所有化肥產品在層層轉手過程中的二次運輸量，僅這些可計算的資源量帶來的鐵路運輸。則優惠額度達88億元。而如果認為低濃度化肥(碳酸氫銨和過磷酸鈣)不通過鐵路運輸，則全國化肥通過鐵路運輸的數量可降低至8700萬噸．則鐵路運輸優惠支出可達48億。 4)增值稅優惠。增值稅優惠應包括生產環節免稅和進口環節退稅兩項。增值稅是國際通用的一種稅則，一般稅率為13％．高的可達17％。一般核算過程為銷項稅減去進項稅，對化肥來講，銷項稅扣掉進項稅后實際應交稅率為8％左右。氮肥生產環節全部免稅，2005年氮肥行業銷售收入為1256億元．則應繳納增值稅100億元(實際在2005年7月才開始全部免除增值稅)．磷肥銷售收入967億。應繳納增值稅77億，但實際上只有磷酸二銨繳納增值稅。鉀肥行業銷售收入為58．5億，應繳納增值稅為5億元左右。再加上2005年進口化肥29．7億美元，應繳納增值稅為19億元。如上總計，2005年全化肥行業免除增值稅總額度為160億元。 總結上述各項優惠．在現行條件下，化肥行業中增值稅優惠最多達到160億元，電力一優惠居于第二，為115．5億元，運輸優惠88億元．天然氣優惠39．6億元．總計優惠額度為403．1億元。 優惠政策的取消對化肥企業影響有多大 第一步，如果實施天然氣價格并軌，并軌后的天然氣價格按發改委公布的最低價格980元／千立方米．則減少優惠26．2億．氣頭企業成本平均上漲224～276元／噸氨．相當于每噸尿素成本提高了132元～163元。根據中國氮肥工業協會統計結果．目前氣頭企業尿素的成本為1028～1149元／噸，天然氣價格并軌后成本可達1191～1281元／噸．但這一成本仍然略低于中小型煤頭尿素成本，因此估計不會帶動整個市場價格的大幅波動。但降低天然氣優惠會縮小大型氣頭企業與其他企業的成本差異，降低企業競爭力，可能會進一步促使氣頭企業轉型。如果同時實施鐵路運價并軌．尿素大部分需要遠程運輸，1000公里運輸成本會提高到85．3元／噸．則氣頭企業尿素市場成本會進一步增長到1276．3～1366．3元／噸。這一成本已經高于市場平均成本，因此市場價格估計會隨之上漲。運輸費用上漲同樣會影響復合肥、磷酸二銨、氯化鉀等運輸半徑大的產品．因此相當于每噸產品市場價格至少提高55．4元。 第二步，如果實施第二步政策調整．取消原料和運輸優惠，市場成本將大幅度提高。尤其是電價提高對中小型企業影響巨大，而這部分產量要占全國總產的68％，化肥價格很有可能會跟隨小型企業成本的上升而提高．尿素價格可能會上漲至2000元／噸(按10％的毛利)．比2005年市場實際價格上漲100-200元／噸。電價變化同樣會給磷復肥和鉀肥生產企業帶來影響．但這一影響幅度相對較小。根據目前磷肥產品的電耗狀況。電價優惠取消每噸產品的成本可能提高5-45元／噸，其中對磷酸二銨影響最大。如果再加上運輸優惠政策的取消帶來的運輸成本增加(如果磷酸二銨從云、貴運往華北、東北和西北．運輸半徑會超過2000公里)，則每噸磷酸二銨的市場成本會提高至少100元左右。鉀肥也面臨同樣的情況．估計運價優惠取消帶來的成本增加在100—150元／噸左右。 第三步，進一步取消增值稅優惠，氮肥行業100億元增值稅優惠相當于每噸氮優惠280元，則每噸尿素優惠129元，磷肥行業相當于每噸P'o。優惠672元，由于磷酸二銨已經正常繳納增值稅，影響較小。磷酸一銨每噸成本增加296元。而復合肥每噸成本增加101元，低濃度磷肥成本也會增加95元。鉀肥成本增加129元／噸左右。 綜合分析，如果實施第一步。實現天然氣和運輸價格并軌，氣頭氮肥企業生產成本會提高12％-16％．其市場競爭力將降低．而煤頭企業甚至有些小型企業的優勢會得到加強，這樣將會迫使大型氣頭氮肥企業轉型，如果再加上運輸優惠的取消。大型氣頭企業的市場占有率就會萎縮。因此第一步政策實施應該切實考慮大型氣頭企業的發展問題．如果造成大批氣頭企業轉型．無疑會帶來巨大的社會資源浪費。但是僅減少天然氣和運輸的優惠不會帶來市場價格的大幅度波動。除以上分析的大型氣頭氮肥企業外．其他產品也都會受到影響，尤其對一些運輸半徑大的高濃度磷肥和鉀肥影響會更大一些．這樣可能會導致市場資源配置發生變化。但這些變化都在市場調節能力的范圍之內。 第二步．取消電價和運輸優惠會帶來更大的影響。氮肥成本將會有較大幅度的上升，市場價格可能隨之上漲。受氮肥成本上漲影響，磷肥中的磷酸銨、復合肥成本也會隨之增加，增幅估計在2％-14％之間(磷酸銨中合成氨成本按照30％計)，再加上運輸優惠政策的取消，磷肥的市場價格也會上漲。由于鉀肥生產耗電較低．生產成本變化較小．但考慮運輸費用的增長，同樣市場價格也會小幅上漲。相比而言，電價和運輸優惠的取消對低濃度的碳酸氫銨和過磷酸鈣等產品影響較小．因為他們電力消耗較低，同時不需要遠距離運輸。第二步政策的調整．雖然可能帶來市場價格的波動，但是有利于產業結構調整，取消電價優惠會降低高耗能的中小型企業競爭力，而相對提高大型企業的競爭力．促使整個行業加大節能降耗力度，有利于節約能源。但是從化肥行業的技術改造歷程來看．應該至少給予3-5年的緩沖期，才能實現整體技術水平的提升。電價對磷肥的影響似乎比氮肥要小得多．但是運輸優惠政策取消卻會促使磷肥行業的結構調整。從品種上來說，高濃度磷肥運輸半徑更長，大多需要在產地以外銷售．運輸優惠取消會降低原料產區磷肥企業的競爭力，相對提升非原料產地的企業競爭力，可能不利于磷肥產業向原料產地集中。取消運輸優惠對復合肥的影響最大，復合肥原料運輸和產品運輸需求都很大．運輸優惠取消將會使非原料產區的大型復合肥企業成本增長，效益下降，不利于集團式發展。 第三步，取消增值稅優惠，將直接帶來市場價格的變化，如果在第二步的基礎上進一步取消增值稅優惠，氮肥價格上漲幅度更大，磷肥價格也會上漲．而且主要影響磷酸一銨和低濃度磷肥。低濃度磷肥價格上漲以后更難與磷酸二銨、復合肥競爭，其市場將進一步萎縮。增值稅優惠政策的取消以后帶來最大的影響是降低整個民族化肥產業競爭力，尤其是剛剛步入高速發展期的磷復肥和鉀肥。 政策調整對產業的影響是復雜的，隨著力度加強，市場價格增長是必然的，產業結構和產品結構都會發生很大變化。但是這種調整對產業的長遠發展是有利的．會使優勢企業勝出、產業整體實力加強、國家資源得到高效利用。然而市場價格的增長必然會給下游消費者帶來影響。 政策的調整對農民收入及農業生產的影響 化肥價格增長對下游消費者的影響在于：其一，化肥消費量變化帶來作物產量的變化：其二，化肥成本變化帶來農民收入的變化。從歷史趨勢來看，化肥價格持續增長。而化肥消費量也持續增長，似乎我國化肥價格上漲還沒有達到讓農民減少使用的程度。什么情況下農民會減少用量呢?調查結果顯示．化肥價格微量變化時并沒有多少農民有減少施肥量的意愿。當每袋化肥價格增長幾元時，90％以上的農民表示會照常購買。農民對此的解釋是“只要種地就必須用化肥．價格漲多少都得用”。但當化肥價格每袋上漲10元時，照常購買的農民比例會下降到50％左右。隨著化肥價格進一步上漲．照常購買的農民比例會繼續下降，一般農民會選擇少買或者購買其他替代產品。但值得重視的是．即使每袋化肥價格上漲50元(相當于增長50％一100％)，不用化肥的農民比例仍然很低。因此可以得出以下結論．化肥價格對農民的購買意愿影響很大，但事實上對化肥用量的影響卻不大。漲價會使農民不滿意，但他們卻別無選擇，雖然他們有意愿去買便宜的替代品．但是隨著我國化肥供應體系越來越單一．很多化肥品種的消失使得農民可選擇的余地越來越小。 提高農民的科學施肥水平是避免農民收益下降最積極的措施 即使化肥價格增長農民仍然要投入化肥，其必然結果是種田成本上升，但在農產品價格不變的情況下，只能導致農民收益下降。因此．很多專家提出直接補貼農民的思路從出發點上是好的，但是具體做法仍然值得商榷。我們即使把化肥產業享受到的所有優惠400多億元全部給農民，平均到每畝耕地上不超過20元，而目前中國大部分地區畝化肥成本均達到或超過100元，化肥價格平均上漲20％就意味著每畝耕地化肥支出至少提高20元。但不能保證取消優惠政策以后價格僅上漲20％。優惠政策取消后市場價格與國際接軌，從過去兩年的情況來看，化肥價格上漲30％至50％的可能性不是沒有，20元的化肥補貼不能抵消優惠政策取消后，價格上漲帶來的影響。利用化肥補貼來促進農民化肥投入的做法也會帶來一些副作用。因為我國化肥利用率低主要原因是施肥不科學，施肥量超過了最佳效益點，未來提高作物產量不能一味依靠提高化肥投入來實現。因此，鼓勵農民多投入化肥不如建立長效機制，壯大科研服務體系，大力推廣測土配方施肥等先進技術，在保持或者節約化肥投入的情況下提高作物產量。同時在目前的化肥供應能力下通過完善信息系統、預警系統、儲備系統以及市場管理系統來實現良好的市場調控和資源的合理配置，是化肥產業政策正常轉變的必不可少的途徑。 張衛峰張福鎖許秀成等 |
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